深圳企業境外直接投資（ODI）備案指南

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一、新設企業境外投資備案流程概覽

為順利推進境外投資活動，新成立的公司在深圳需遵循以下嚴謹的備案流程：

確立投資資格與條件：確認投資主體為在中國大陸合法注冊的企業或個人，并確保其擬投資金額不低于等值10萬美元的門檻。

資料籌備與整理：精心準備備案所需的一系列文件，包括但不限于詳盡的投資規劃書、涉及各方權利義務的合同文本、及所有必要的官方批準文件。投資規劃書應深入闡述投資動機、目標領域、資金規模、實施策略等關鍵信息。

正式提交備案申請：將上述完備材料遞交至中國商務部指定的審核機構，進行詳盡的備案審查。此環節聚焦于投資計劃的合理性、合規性及可行性評估。

獲取備案證書：若申請材料通過嚴格審查，投資企業將獲得由商務部頒發的境外投資備案證書，該證書為其在海外開展投資活動的合法憑證。

二、ODI備案申請條件深度解析

定義明確： 境外直接投資（ODI）系指中國境內企業，在獲得相應監管部門核準后，通過新設、并購、股權參與等手段，于境外直接投資以實現對境外企業經營管理權的實質性控制。

主體與時限考量： 所有在中華人民共和國境內依法注冊成立的企業，均具備申請ODI備案的資格。對于成立時間未滿一年且無法提供完整經審計財務報表的企業，其申請可能面臨更為嚴格的審查標準，甚至可能不被核準。

股東背景與資金來源透明化： 申請企業需清晰闡述其境內股東或合伙人的背景信息，明確資金來源的合法性與合規性（如自有資金、合規貸款等），并確保境外投資項目的真實性，以滿足監管部門的審查要求。

特定領域與投資類型關注： 近期，大額非主營業務投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市以及涉及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，均受到監管部門的重點關注與嚴格審查。

三、境外投資備案程序與所需材料清單

境外投資備案流程涉及多個部門，包括國家發改委（或其地方分支機構）、商務部（或其地方商務部門）以及國家外匯管理局的地方分局。為順利完成備案，企業需準備并提交以下關鍵材料：

發改委備案請示文件

境外投資備案表

企業營業執照副本

境外投資真實性承諾書

詳盡的項目背景說明及投資規劃書

涉及的所有合同、協議及官方批準文件

通過遵循上述指南與流程，深圳企業可更加高效地推進其境外投資備案工作，確保投資活動的合法性與順利進行。